12月5日，國(guó)家金融監(jiān)督管理總局發(fā)布《金融租賃公司融資租賃業(yè)務(wù)管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱《辦法》），將于2026年1月1日起施行。
“毫無疑問，《辦法》對(duì)于推動(dòng)金融租賃行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展意義重大。”全聯(lián)并購(gòu)公會(huì)理事、北京圣大律師事務(wù)所主任律師匡雙禮日前在接受《金融時(shí)報(bào)》記者采訪時(shí)表示，作為近年來金融租賃行業(yè)監(jiān)管政策的重要更新，《辦法》系統(tǒng)性地重塑了融資租賃業(yè)務(wù)的監(jiān)管框架，對(duì)金融租賃公司的融資租賃業(yè)務(wù)全流程提出更明確、更嚴(yán)格、更合理的要求。
《辦法》的一大亮點(diǎn)在于對(duì)不同租賃業(yè)態(tài)實(shí)施差異化監(jiān)管。
“新規(guī)沒有‘一刀切’，而是根據(jù)直接租賃、售后回租和經(jīng)營(yíng)性租賃的不同業(yè)務(wù)特征，提出了差異化的管理要求。”匡雙禮表示，針對(duì)經(jīng)營(yíng)性租賃這一金融租賃公司不僅要收取租金還要承擔(dān)設(shè)備殘值風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，《辦法》專門強(qiáng)化了對(duì)資產(chǎn)價(jià)值波動(dòng)、再處置渠道的調(diào)查要求。針對(duì)具有批量化或標(biāo)準(zhǔn)化特征的業(yè)務(wù)，在盡職調(diào)查和審批等環(huán)節(jié)，采用更簡(jiǎn)化更有效率的與風(fēng)險(xiǎn)相適應(yīng)的措施。
差異化監(jiān)管的背后，是在風(fēng)險(xiǎn)實(shí)質(zhì)審查的基礎(chǔ)上科學(xué)合理設(shè)置合規(guī)義務(wù)的深層考量。
談及《辦法》的核心導(dǎo)向，“聚焦‘租賃物’核心，回歸實(shí)體經(jīng)濟(jì)是《辦法》最鮮明的導(dǎo)向。”匡雙禮說。監(jiān)管部門積極引導(dǎo)金融租賃公司以真實(shí)的設(shè)備資產(chǎn)需求為基礎(chǔ)，真正發(fā)揮“融資+融物”功能。強(qiáng)調(diào)必須深耕產(chǎn)業(yè)，鼓勵(lì)金融租賃公司貼近產(chǎn)業(yè)鏈，形成產(chǎn)業(yè)特色突出的金融服務(wù)模式。
《辦法》從監(jiān)管范圍與監(jiān)管維度上織密了行業(yè)規(guī)范的“制度網(wǎng)”。
從適用范圍來看，其不僅覆蓋了金融租賃公司本部，還明確延伸至金融租賃公司專業(yè)子公司、項(xiàng)目公司并將跨境、境外融資租賃業(yè)務(wù)納入監(jiān)管視野。
值得一提的是，“汽車金融公司開展的汽車相關(guān)融資租賃業(yè)務(wù)也參照?qǐng)?zhí)行，體現(xiàn)出監(jiān)管規(guī)則的一致性。”匡雙禮說。
在明確監(jiān)管、覆蓋邊界的同時(shí)，《辦法》也劃定業(yè)務(wù)紅線、明晰展業(yè)準(zhǔn)則，構(gòu)建了完整的閉環(huán)監(jiān)管體系。
匡雙禮表示，從盡職調(diào)查（怎么查），到風(fēng)險(xiǎn)審批（怎么批），再到合同執(zhí)行（怎么簽），最后到租后管理（怎么管），直至租賃物的取回、保管、處置，甚至承租人重組等特殊情形均有考慮，每一環(huán)節(jié)都有明確的“施工圖”。另外，針對(duì)融資租賃業(yè)務(wù)流程中涉及承租人、擔(dān)保人、供應(yīng)商、服務(wù)商、員工等實(shí)行“全主體”監(jiān)管，做到不留風(fēng)險(xiǎn)死角。這套環(huán)環(huán)相扣的監(jiān)管細(xì)則，既為金融租賃公司規(guī)范展業(yè)提供了清晰指引，也為行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防控筑牢了制度屏障。
對(duì)金融租賃公司來說，如何從舊有模式中平穩(wěn)轉(zhuǎn)型？
對(duì)照《辦法》要求，“金融租賃公司應(yīng)系統(tǒng)梳理并修訂內(nèi)部管理制度，涵蓋盡職調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、授權(quán)審批、合同管理、租后監(jiān)控、合作機(jī)構(gòu)管理、內(nèi)部控制等各個(gè)環(huán)節(jié)，確保《辦法》實(shí)施前完成制度適配。”除全面開展制度檢視與修訂外，匡雙禮還從實(shí)務(wù)角度給出了幾點(diǎn)建議。
一是優(yōu)化業(yè)務(wù)流程與系統(tǒng)支持，針對(duì)審批權(quán)限集中、自動(dòng)化審批、租賃物登記、資金支付監(jiān)控、租后價(jià)值監(jiān)測(cè)等新要求，評(píng)估現(xiàn)有業(yè)務(wù)流程與信息系統(tǒng)的改造需求，加大科技投入，實(shí)現(xiàn)合規(guī)要求與業(yè)務(wù)效率的平衡。
二是修訂合同文本與法律文件，根據(jù)《辦法》相關(guān)要求，更新融資租賃合同、合作協(xié)議、承諾函等標(biāo)準(zhǔn)文本，細(xì)化租賃物描述、風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)、費(fèi)用披露、消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)、數(shù)據(jù)安全等條款，明確各方權(quán)利義務(wù)。
三是加強(qiáng)培訓(xùn)與合規(guī)文化建設(shè)，組織全體員工特別是業(yè)務(wù)、風(fēng)控、合規(guī)崗位人員，深入學(xué)習(xí)《辦法》精神與具體條款，樹立“租賃物為本”的合規(guī)理念，并將合規(guī)要求納入績(jī)效考核。
四是關(guān)注跨境業(yè)務(wù)合規(guī)銜接，開展境外業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)，需評(píng)估《辦法》規(guī)定與當(dāng)?shù)胤傻臎_突之處，制定替代性的風(fēng)險(xiǎn)管理方案，并履行事前報(bào)告程序。
“從長(zhǎng)遠(yuǎn)看，《辦法》將有助于行業(yè)擠掉泡沫、規(guī)范經(jīng)營(yíng)、實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展。”匡雙禮強(qiáng)調(diào)，“對(duì)于金融租賃公司及其合作方而言，主動(dòng)理解、適應(yīng)并嚴(yán)格落實(shí)新規(guī)要求，不僅是合規(guī)生存的必然選擇，更是構(gòu)筑核心競(jìng)爭(zhēng)力的重要基石。”
